目 錄
第一部分 岳陽縣畜牧水產(chǎn)發(fā)展服務中心概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 岳陽縣畜牧水產(chǎn)發(fā)展服務中心2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分 岳陽縣畜牧水產(chǎn)發(fā)展服務中心2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況決算情況說明
八、預算績效情況說明
九、其他重要事項的情況說明
第四部分 名稱解釋
第一部分 岳陽縣畜牧水產(chǎn)發(fā)展服務中心概況
一、部門職責
岳陽縣畜牧水產(chǎn)發(fā)展服務中心（原岳陽縣畜牧水產(chǎn)局）主要負責全縣畜牧水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)發(fā)展規(guī)劃、計劃的制訂并組織落實，指導全縣畜牧水產(chǎn)技術(shù)推廣體系建設(shè)，負責全縣獸醫(yī)醫(yī)政、獸藥藥政的監(jiān)督管理，負責全縣動物防疫計劃的制訂、組織實施，負責全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)技推廣中心的相關(guān)行業(yè)管理、技術(shù)指導，宣傳貫徹實施《動物防疫法》、《漁業(yè)法》等行業(yè)法律法規(guī)。
二、機構(gòu)設(shè)置
岳陽縣畜牧水產(chǎn)發(fā)展服務中心屬全額撥款事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)機構(gòu)7個：辦公室、人事股、計財股、畜牧股、水產(chǎn)股、藥政股、飼料辦；所屬二級機構(gòu)6個：岳陽縣漁政監(jiān)督管理站、岳陽縣動物衛(wèi)生監(jiān)督所、岳陽縣動物疫病預防控制中心、岳陽縣養(yǎng)殖技術(shù)推廣站、岳陽縣畜禽水產(chǎn)品質(zhì)量安全檢驗檢測中心、岳陽縣畜禽良種繁殖場；歸口管理單位1個：岳陽縣中洲漁場。
第二部分 岳陽縣畜牧水產(chǎn)發(fā)展服務中心2018年度部門決算表(見附表)
附表：岳陽縣畜牧水產(chǎn)發(fā)展服務中心2018年度縣直部門決算公開表.xls
第三部分 岳陽縣畜牧水產(chǎn)發(fā)展服務中心2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2018年度收入、支出總計5638.16萬元，與2017年度相比，收入、支出總計減少90.63萬元，減少1.58%。主要原因是基本支出增加223.15萬元，增加16.42%；項目支出減少313.78萬元，減少7.2%。
二、收入決算情況說明
2018年收入5638.16萬元，其中：一般公共預算撥款收入2505.31萬元，占本年總收入44.43%；與2017年度相比，增加1368.84萬元，增加120.45%；主要原因是縣級財政增加了畜禽養(yǎng)殖污染治理經(jīng)費投入。其他收入3132.85萬元，占本年總收入55.57%；與2017年度相比，減少1459.47萬元，減少31.78%。主要原因是上級養(yǎng)殖業(yè)專項資金減少。
三、支出決算情況說明
本年支出合計5638.16萬元，其中：基本支出1582.02萬元，占本年總支出28.06%；與2017年度相比，增加223.15萬元，增加16.42%；主要原因一是因工資調(diào)整和人員異動工資福利支出增加91.18萬元；二是因會計核算方法與科目變化商品和服務支出增加331.15萬元、對個人和家庭的補助減少51.06萬元、其他資本性支出減少7.34萬元、對企事業(yè)單位的補貼減少140.78萬元。項目支出4056.14萬元，占本年總支出71.94%；與2017年度相比，減少313.78萬元，減少7.2%。主要原因是上級養(yǎng)殖業(yè)專項資金減少。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收入、支出總計2505.31萬元，占本年支出合計的44.43%。與2017年度相比，增加1368.84萬元，增加120.45%。主要原因是縣級財政增加了畜禽養(yǎng)殖污染治理經(jīng)費投入。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況。2018年度財政撥款支出總計2505.31萬元，占本年支出合計的44.43%。與2017年度相比，增加1368.84萬元，增加120.45%。主要原因是縣級財政增加了畜禽養(yǎng)殖污染治理經(jīng)費投入。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。2018年度財政撥款支出總計2505.31萬元，其中：基本支出1112.48萬元，占財政撥款支出的44.4%；項目支出1392.83萬元，占財政撥款支出的55.6%。
（三）財政撥款支出決算具體情況。2018年度財政撥款支出年初預算為325.01萬元，支出決算為2505.31萬元。支出決算大于年初預算2180.3萬元，主要原因一是編制2018年度預算時考慮到項目資金的不確定性，未將項目資金納入預算，二是2018年度編制預算時二級機構(gòu)單獨預算，但2018年度決算包含了二級機構(gòu)。
按經(jīng)濟科目分類：工資福利支出629.68萬元，比上年減少135.44萬元，減少17.7%，主要原因是人員異動減少工資福利支出；商品和服務支出407.53萬元，比上年增加286.68萬元，增加237.2%，主要原因核算方法和科目變化導致；對個人和家庭的補助71.88萬元，比上年減少32.48萬元，減少31%，主要是因退休費核算方法和科目變化導致；其他資本性支出3.39萬元，比上年減少1.97萬元，減少36.7%；對企事業(yè)單位的補貼減少140.78萬元，減少100%，主要原因核算方法和科目變化導致。項目支出1392.83萬元，比上年增加1392.83萬元，主要是因畜禽養(yǎng)殖退養(yǎng)縣級增加專項資金。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2018年度一般公共預算財政撥款基本支出1112.48萬元，其中：人員經(jīng)費701.56萬元，占63%；公用經(jīng)費410.92萬元，占37%。
（1）人員經(jīng)費701.56萬元，主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出；與2017年度相比，減少167.92萬元，減少19.3%。主要原因一是人員異動減少工資福利支出92.9萬元，減少12.1%；二是因退休費核算方法和科目變化導致對個人和家庭的補助減少75.02萬元，減少71.9%。
（2）公用經(jīng)費410.92萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經(jīng)費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。與2017年度相比，增加143.94萬元，增加53.9%。主要原因核算方法和科目變化導致商品和服務支出增加286.69萬元，增加237.2%；其他資本性支出減少1.97萬元，減少36.7%；對企事業(yè)單位的補貼減少140.78萬元，減少100%。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算數(shù)為11萬元，其中：公務接待費用11萬元；2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)為14.48萬元,其中公務接待費用14.48萬元。決算數(shù)比預算數(shù)增加3.48萬元，主要原因是2018年度預算數(shù)未統(tǒng)計二級機構(gòu)“三公”經(jīng)費，而決算數(shù)統(tǒng)計了二級機構(gòu)“三公”經(jīng)費。
2017年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)為10.32萬元，其中：公務接待費用10.32萬元；2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)為14.48萬元,其中公務接待費用14.48萬元，比上年決算數(shù)增加4.16萬元，主要原因是2017年度決算時因統(tǒng)計口徑問題未將二級機構(gòu)“三公”經(jīng)費開支統(tǒng)計，而2018年度決算統(tǒng)計了二級機構(gòu)“三公”經(jīng)費開支。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出14.48萬元，具體情況如下：因公出國（境）費0萬元，與2017年度相比持平；原因是無人因公出國（境）。公務用車費0萬元，與2017年度相比持平；原因是岳陽縣實行公務用車改革，本單位公務用車購置數(shù)及保有量均為0輛，公務用車費用在“商品和服務支出”中的“其他交通費用”中列支。公務接待費14.48萬元，占100%。公務接待264批次2046人次。與2017年度相比，增加4.16萬元，主要原因是2017年度決算時因統(tǒng)計口徑問題未將二級機構(gòu)“三公”經(jīng)費開支統(tǒng)計，而2018年度決算統(tǒng)計了二級機構(gòu)“三公”經(jīng)費開支。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年度政府性基金收入、支出均為0萬元，與2017年度持平。原因是本單位無政府性基金收入，也沒有政府性基金支出。
九、關(guān)于2018年度預算績效情況說明
為落實績效評價工作，我們成立了績效評價工作領(lǐng)導小組。通過查閱資料，查看現(xiàn)場，發(fā)放群眾滿意度調(diào)查問卷等方式，對照自評得分表嚴格按要求逐項打分，開展績效自評工作。
（1）重點項目績效情況說明。①病死畜禽無害化收集處理體系于2016年4月正式運行，負責全縣域范圍內(nèi)病死畜禽的無害處處理，體系構(gòu)成包括8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)收集點、1個處理廠、1處監(jiān)管平臺。建立政府引導、企業(yè)運作的共贏機制；形成領(lǐng)導重視、財政支持的推進機制；強化部門協(xié)作、鄉(xiāng)鎮(zhèn)配合的聯(lián)動機制。年處理病死畜禽3萬頭以上、處理其他病死動物150噸。從源頭上保障畜禽產(chǎn)品食品質(zhì)量安全，從根本上解決對環(huán)境的污染問題，社會公眾對病死動物無害化處理反響良好。②鄉(xiāng)鎮(zhèn)防保人員補助和重大動物疫苗購置。全縣15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（辦事處），每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)至少配備3名專職防疫員；全年購置重大動物疫苗625萬頭份。通過強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)動物防疫員工作職責和機制保障，積極開展動物春防、秋防工作，達到畜禽免疫覆蓋率達100%，畜禽免疫抗體水平達70%以上，社會公眾對動物防疫工作反響良好。
（2）整體支出績效情況說明。一年來，我局在縣委縣政府堅強領(lǐng)導下，品牌創(chuàng)建卓有成效，特色產(chǎn)業(yè)如火如荼，疫病防控基礎(chǔ)強力夯實，高標準完成了免疫任務，強化了春季集中免疫，嚴格了動物衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法，規(guī)范了疫情監(jiān)測報告和應急處置。全面規(guī)范畜禽水產(chǎn)養(yǎng)殖生產(chǎn)行為，大力開展畜禽養(yǎng)殖污染和水產(chǎn)養(yǎng)殖污染治理，深入開展“瘦肉精”等投入品專項整治，著力完善病死畜禽無害化處理體系建設(shè)。食品安全監(jiān)管持續(xù)發(fā)力。一年來取得了良好的經(jīng)濟、社會和環(huán)境效益。
十、其他重要事項
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。2018年度機關(guān)運行經(jīng)費410.92萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經(jīng)費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。與2017年度相比，增加143.94萬元，增加53.9%。主要原因核算方法和科目變化導致商品和服務支出增加286.69萬元，增加237.2%；其他資本性支出減少1.97萬元，減少36.7%；對企事業(yè)單位的補貼減少140.78萬元，減少100%。
（二）政府采購支出情況。本年度政府采購計劃采購總額189.4萬元，其中：貨物類99.1萬元；工程類65萬元；服務類25.3萬元。本年度政府采購實際采購總額44.3萬元（授予中小企業(yè)的合同金額為7.58萬元及占政府采購支出總金額的比重為17%），其中：貨物類23.5萬元；工程類7萬元；服務類13.8萬元。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。2018年12月31日固定資產(chǎn)總額1451.55萬元，其中：房屋349.72萬元，辦公設(shè)備、用具等其他固定資產(chǎn)1101.83萬元。本單位年末無車輛，年末無單價50萬元以上通用設(shè)備，年末無單價100萬元以上通用設(shè)備。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
節(jié)能環(huán)保支出（類）：是指用于節(jié)能環(huán)保支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術(shù)等級
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關(guān)工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。醫(yī)療費：反映未參加醫(yī)療保險單位的醫(yī)療經(jīng)費和單位按規(guī)定為職工支出的其他醫(yī)療費用。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。
物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費用。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業(yè)務費：反映因委托外單位辦理業(yè)務而支付的委托業(yè)務費。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
公務用車運行維護費：反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復員軍人的補助費。
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經(jīng)濟的獎勵、計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟補助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補貼、保障性住房房租補貼。
其他資本性支出：反映發(fā)展與改革部門以外的其他部門安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及購建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財務會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
