2022年度
岳陽縣供銷合作聯(lián)社決算
目錄
第一部分 部門概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
九、財政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關(guān)于政府采購支出說明
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、關(guān)于2022年度績效評價情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽縣供銷合作聯(lián)社概況
一、 部門職責(zé)
岳陽縣供銷合作聯(lián)社主要指導(dǎo)全縣供銷社改革發(fā)展和業(yè)務(wù)活動；對全縣重要農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)副產(chǎn)品、煙花爆竹經(jīng)營進(jìn)行組織、協(xié)調(diào)、管理；對社有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督管理。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置�？h供銷社內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括辦公室、財計股、人事股、業(yè)務(wù)股、儲保股、監(jiān)事會辦公室6個股室，1個新農(nóng)村網(wǎng)絡(luò)信息中心。縣社機(jī)關(guān)共有干部職工69人，其中在職干部職工25人，退休干部職工44人。
�。ǘQ算單位構(gòu)成。本單位沒有所屬二級機(jī)構(gòu)，因此2022年度部門預(yù)算僅為本級預(yù)算。
第二部分
部門決算表
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第三部分
2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計961.45萬元。與上年相比，增加404.15萬元，增長72.52%，主要是因為增加柏祥基層社土地收儲款和上年供銷改革經(jīng)費(fèi)收支。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計961.45萬元，其中：財政撥款收入645.60萬元，占67.15%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入315.85萬元，占32.85%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計961.45萬元，其中：基本支出494.69萬元，占51.45%；項目支出466.76萬元，占48.55%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計645.6元，與上年相比，增加200.14萬元,增長44.93%，主要是因為增加柏祥基層社土地收儲款和上年供銷改革經(jīng)費(fèi)收支。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出596萬元，占本年支出合計的61.99%，與上年相比，財政撥款支出增加152.4萬元，增長34.35%，主要是因為深化供銷改革項目支出增加。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結(jié)構(gòu)情況
2022年度財政撥款支出596萬元，主要用于以下方面：商業(yè)服務(wù)業(yè)類支出507.85萬元，占85.2%；社會保障和就業(yè)類支出31.13萬元，占5.22%；衛(wèi)生健康類支出15.18萬元，占2.57%；農(nóng)林水類支出20萬元，占3.36%；住房保障類支出21.43萬元，占3.59%；一般公共服務(wù)類支出0.41萬元，占0.06%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為431.36萬元，支出決算數(shù)為596萬元，完成年初預(yù)算的138.16%，其中：
1、一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款） 其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.41萬元，因年初預(yù)算數(shù)為0，無百分比情況，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此項支出為遺屬生活補(bǔ)助，由組織部核實后下?lián)�，所以沒有預(yù)算。
2、商業(yè)服務(wù)業(yè)（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項）。
年初預(yù)算為261.7萬元，支出決算為311.78萬元，完成年初預(yù)算的119%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資普調(diào)。
商業(yè)服務(wù)業(yè)（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）其他商業(yè)流通事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為102.7萬元，支出決算為196.07萬元，完成年初預(yù)算的190.92%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了老舊小區(qū)改造支出。
3、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）。
年初預(yù)算為28.57萬元，支出決算為28.24萬元，完成年初預(yù)算的98.84%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員退休，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出減少。
社會保障和就業(yè)（類）殘疾人事業(yè)（款） 其他殘疾人事業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.5萬元，因年初預(yù)算數(shù)為0，無百分比情況，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：殘疾人就業(yè)保障款未納入財政預(yù)算。
社會保障和就業(yè)（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款） 其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為1.79萬元，支出決算為1.39萬元，完成年初預(yù)算的77.65%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員退休，其他社會保障和就業(yè)支出減少。
4、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為15.18萬元，支出決算為15.18萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
5、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為20萬元，因年初預(yù)算數(shù)為0，無百分比情況，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金是縣政府根據(jù)岳陽縣茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需要，撥付到單位的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，主要用于茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和工作經(jīng)費(fèi)，未納入年初預(yù)算。
6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為21.43萬元，支出決算為21.43萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出453.07萬元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)387.37萬元，占基本支出的85.50%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、資金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險費(fèi)、住房公積金、獎勵、對個人和家庭的補(bǔ)助等；
公用經(jīng)費(fèi)65.70萬元，占基本支出的14.50%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、咨詢費(fèi)、郵電費(fèi)、會議費(fèi)、公務(wù)接待、稅金及附加費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他商品與服務(wù)支出。
七、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2022年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入49.6萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出49.6萬元，其中基本支出0萬元，項目支出49.6萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。具體情況如下：
1、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出（款）土地開發(fā)支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為49.6萬元，因年初預(yù)算數(shù)為0，無百分比情況，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：基層社土地開發(fā)屬于臨時成交項目，沒有納入財政預(yù)算。
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
本單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。
九、財政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出預(yù)算為8萬元，支出決算為1.28萬元，完成預(yù)算的16%，其中：
因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為8萬元，支出決算為1.24萬元，完成預(yù)算的15.50%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央、省、市“八項規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，開設(shè)單位食堂，嚴(yán)格管理；與上年相比增加0.59萬元，增加90.76%，增加的主要原因是增加了與消費(fèi)扶貧業(yè)務(wù)相關(guān)的接待費(fèi)用支出。
公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，因年初預(yù)算數(shù)為0，無百分比情況，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位無公務(wù)用車購置費(fèi)，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是本單位無公務(wù)用車購置費(fèi)。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，因年初預(yù)算數(shù)為0，無百分比情況，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位無公務(wù)用車，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是本單位無公務(wù)用車。
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算8萬元，占100%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次，無開支內(nèi)容。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.28萬元，全年共接待來訪團(tuán)組33個、來賓320人次，主要是用于單位與各基層社、惠農(nóng)公司之間的工作聯(lián)系，上一級檢查、供銷改革和消費(fèi)扶貧工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，主要是因為本單位無公務(wù)用車，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出65.70萬元，比上年決算數(shù)減少12.49萬元，降低15.97%。主要原因是：減少單位固定資產(chǎn)購置和機(jī)關(guān)維修費(fèi)。
十一、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費(fèi)0萬元，用于召開0會議，人數(shù)0人，；開支培訓(xùn)費(fèi)0.61萬元，用于開展黨課、人事、黨校培訓(xùn)，人數(shù)10人，內(nèi)容為觀看專題黨課、事業(yè)編制人員專項培訓(xùn)、黨校學(xué)習(xí)培訓(xùn)；未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十二、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額7.29萬元，其中：政府采購貨物支出2.17萬元、政府采購工程支出4.18萬元、政府采購服務(wù)支出0.08萬元。授予中小企業(yè)合同金額7.29萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額3.11萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的42.66%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100%。
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十四、關(guān)于2022年度績效評價情況的說明
�。�1）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2022年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目1個，共涉及資金100萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的69.96%。組織對2022年度國有土地使用權(quán)出讓政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金49.6萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的100%。
組織對深化供銷改革項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出93.37 萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，項目執(zhí)行指征明確，執(zhí)行率較高，效益較為明顯。
組織對整個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出596萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，1、預(yù)算執(zhí)行中在職人員為100%，沒有超編現(xiàn)象，預(yù)算完成率100%，實現(xiàn)了年度未超支。2、預(yù)算管理中控制日常公用經(jīng)費(fèi)開支，未超出預(yù)算；“三公”經(jīng)費(fèi)控制率100%，未超出預(yù)算；管理制度較為健全并得到認(rèn)真執(zhí)行；資金使用比較合規(guī)性，資金撥付有完善的審批程序和手續(xù)，支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途，資金使用無截留、擠占挪用、虛列支出等情況。3、預(yù)決算信息公開性，按照規(guī)定的內(nèi)容、時間公開預(yù)算信息，做到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計資料真實、完整、準(zhǔn)確。
�。�2）部門決算中項目績效自評結(jié)果（如有）。
深化供銷改革項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為95分。項目全年預(yù)算數(shù)為100萬元，執(zhí)行數(shù)為93.37萬元，完成預(yù)算的93.37%。項目績效目標(biāo)完成情況：該項目資金在農(nóng)歷年內(nèi)全部使用完成，對9個以上的基層社和惠農(nóng)公司提供了相應(yīng)的改革資金，為全縣供銷改革從產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)三個方面做出了相應(yīng)的貢獻(xiàn)。從資產(chǎn)維護(hù)和保全方面看，不僅是保護(hù)了現(xiàn)有的資產(chǎn)，更是保障了群眾生命和財產(chǎn)的安全。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：供銷改革資金使用較為分散，主要達(dá)到了維持現(xiàn)狀的作用，對縣供銷改革的促進(jìn)作用和方向作用較少，實效性較差，沒有產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益。下一步改進(jìn)措施：在以后的資金使用過程中，建議設(shè)立長期和短期目標(biāo)，短期目標(biāo)為長期目標(biāo)服務(wù)，將資金用在最需要的位置。
�。�3）部門評價項目績效評價結(jié)果。
部門評價項目數(shù)量3個以內(nèi)的，至少將1 個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數(shù)量大于3 個的，至少將2 個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預(yù)〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》、《湖南省預(yù)算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
三、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
第五部分
附件
1、2022年部門決算公開表格
2022年部門決算公開表格.xls
2、2022年度部門整體支出績效評價報告
2022年部門整體支出績效評價自評報告.docx