目錄
第一部分岳陽縣財政局概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分岳陽縣財政局決算公開表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分岳陽縣財政局決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項的情況說明
第四部分名稱解釋
第一部分岳陽縣財政局概況
一、部門職責(zé)
1、組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財政工作；分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2、起草財政、財務(wù)、會計管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財政、財務(wù)、會計管理的制度及辦法。
3、承擔(dān)縣本級各項財政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣本級預(yù)算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財政收支預(yù)算，匯總?cè)h財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財政總決算。組織制訂縣本級經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進財政體制改革。
4、負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
5、組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并實施監(jiān)督管理。
6、貫徹執(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時提出調(diào)整方案并組織實施，按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報地方稅收減免的有關(guān)工作。按規(guī)定承擔(dān)地方關(guān)稅管理的有關(guān)工作。
7、負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。負(fù)責(zé)控制社會集團購買力工作。負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
8、負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)縣級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
9、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實施基本建設(shè)財務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
10、會同有關(guān)部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制縣社會保障預(yù)決草案。
11、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策，防范財政風(fēng)險。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔(dān)財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
12、負(fù)責(zé)管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施會計法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和管理社會審計。
13、監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
二、機構(gòu)設(shè)置
局共設(shè)辦公室、法規(guī)股、信息中心、人事股、監(jiān)察室、工會、綜合規(guī)劃股、預(yù)算股績效評價管理中心、國庫股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟建設(shè)股、社會保障股、農(nóng)業(yè)股、財計股、企業(yè)股、金融債務(wù)股、對外經(jīng)濟貿(mào)易股、會計股、自然資源與生態(tài)環(huán)境股、政府采購辦、國資資產(chǎn)股等股室。有岳陽縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心、財政事務(wù)中心、國有資產(chǎn)服務(wù)中心、財政評審管理中心、財政國庫集中管理中心5個二級機構(gòu)。我局編制115名，其中事業(yè)編制95名，工勤編制2名。我局年末實有人數(shù)163人，其中，在職115人，離退休48人。固定資產(chǎn)年末總值1749萬元，其中辦公用房4307.2平方米。
決算單位構(gòu)成：岳陽縣財政局2020年部門決算僅包含本單位及二級機構(gòu)。納入岳陽縣財政局2020年度部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：岳陽縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心、財政事務(wù)中心、國有資產(chǎn)服務(wù)中心、財政評審管理中心、財政國庫集中管理中心。
第二部分 岳陽縣財政局決算公開表(見附表)
第三部分岳陽縣財政局決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度總收入1674.19萬元（含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金123.74萬元），與上年同比增加70.49萬元，增加4.4%，主要原因是人員變動增加部分人員工資調(diào)整。2020年度財政撥款總支出1674.19萬元（含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金140.12萬元），與上年同比增加70.49萬元，增加4.4%，主要原因是人員變動增加部分人員工資調(diào)整。
二、收入決算情況說明
2020年度總收入1550.45萬元，全部為一般公共預(yù)算財政撥款收入，占年全年收入100% 。
三、支出決算情況說明
2020年支出1534.08萬元，其中：基本支出1534.08萬元，占總支出的100%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收入1550.45萬元，與上年相比，減少53.25萬元，減少3.32%，主要是因為財政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動情況追減了部分預(yù)算指標(biāo)。2020年度財政撥款支出合計1534.08萬元，與上年相比，減少69.62萬元，減少4.34%，主要是因為網(wǎng)絡(luò)更新平臺經(jīng)費未兌付。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年財政撥款支出1534.08萬元，占本年支出合計的100%；與2019年度相比，財政撥款支出減少69.62萬元，減少4.34%,主要原因是主要減少因素是網(wǎng)絡(luò)更新平臺經(jīng)費未兌付，從嚴(yán)控制經(jīng)費開支，全年實際支出比上年有所壓減。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年度財政撥款支出1534.08萬元，全部用于一般公共服務(wù)占比100.00%，其中：人員經(jīng)費1277.71萬元，占基本支出的83.29%,公用經(jīng)費256.37萬元，占基本支出的16.71%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1499.64萬元，支出決算數(shù)為1534.08萬元，完成年初預(yù)算的102.29%。其中：
一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）。
年初預(yù)算為1499.64萬元，支出決算為1534.08萬元，完成年初預(yù)算的102.29%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加政策性工資上調(diào)及其他保障費上繳。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年本部門財政撥款基本支出1534.08萬元，其中：人員經(jīng)費1277.71萬元，占基本支出的83.29%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金、離休費、退休費；公用經(jīng)費256.37萬元，其中：商品和服務(wù)支出108萬元，占基本支出的7.04%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、 取暖費、物業(yè)費、差旅費、維修（護）費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費用、其他商品與服務(wù)支出主要是為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出；其他資本性支出148.37萬元（全縣網(wǎng)絡(luò)維護）占基本支出的9.67%，包括用于辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2020年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為5.75萬元，決算數(shù)為0萬元。其中：公務(wù)用車運行維護費及公務(wù)用車購置數(shù)決算數(shù)為0萬元，公務(wù)接待費預(yù)算數(shù)為5.75萬元，公務(wù)接待費決算數(shù)為0萬元；2020年無因公出國（境）費支出。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2020年“三公”經(jīng)費決算數(shù)為0萬元，上年決算數(shù)為0萬元，與上年數(shù)持平。其中：岳陽縣實行公務(wù)用車改革，本單位公務(wù)用車購置數(shù)及保有量均為0輛，公務(wù)用車運行維護費為0萬元，公務(wù)接待費決算數(shù)為0萬元，公務(wù)接待0批次0人次；2020年無因公出國（境）費支出。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2020年本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
九、預(yù)算績效情況說明
根據(jù)上級文件的要求，為進一步規(guī)范財政資金管理，強化績效和責(zé)任意識，切實提高財政資金使用效益，我單位對2020年度部門整體支出、單位項目支出、重點（專項）項目支出進行了績效自評。
部門整體支出績效自評得分98分，評價等級為（優(yōu)）；
我單位沒有部門項目支出績效自評資金；
我單位沒有重點（專項）項目支出績效自評資金。
十、其他重要事項
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
本年度機關(guān)運行經(jīng)費商品和服務(wù)支出108 萬元，比上年減少8.7萬元，降低7.45%。主要原因是：主要因素是要求減少公共經(jīng)費壓縮非生產(chǎn)性開支。
（二）政府采購支出情況
本年度政府采購支出總額148.37 萬元，其中：政府采購貨物支出16.45萬元、政府采購工程支出115.22萬元、政府采購服務(wù)支出16.7 萬元。授予中小企業(yè)合同金額148.37萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額148.37 萬元，占政府采購支出金額的100%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況及新增資產(chǎn)配置情況
截至2020年12月31日，本部門沒有車輛；單位價值50 萬元以上通用設(shè)備4臺（套），單價100 萬元以上專用設(shè)備1臺（套）。
（四）一般性支出情況
本年度一般性支出決算共計256.37萬元，其中:辦公費9.37萬元、印刷費10.3萬元、咨詢費3萬元、水費0.75萬元、電費16.4萬元、郵電費12萬元、物業(yè)管理費2.64萬元、差旅費11萬元、會議費1.04萬元（擬召開5次會議，人數(shù)120人次，內(nèi)容主要為行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理工作會議、主題教育學(xué)習(xí)會等會議）、培訓(xùn)費0.4萬元（擬開展1次培訓(xùn)，人數(shù)20人次，內(nèi)容為財政干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)）、其他資本性支出16.7萬元、工會經(jīng)費33萬元、其他交通費用8.1萬元、辦公設(shè)備購置16.45萬元、網(wǎng)絡(luò)維護費115.22萬元。本年度未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
第四部分名詞解釋
1、機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障行政單位運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入省財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。
