岳陽(yáng)縣財(cái)政局2023年度
單位預(yù)算
目錄
第一部分 2023年單位預(yù)算說(shuō)明
第二部分 單位預(yù)算公開表格
1.收支總表
2.收入總表
3.支出總表
4.支出預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
5.支出預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
6.財(cái)政撥款收支總表
7.一般公共預(yù)算支出表
8.一般公共預(yù)算基本支出表
9.一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（工資福利支出）（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
10.一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（工資福利支出）（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
11.一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助）（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
12.一般公共預(yù)算基本支出表-人員經(jīng)費(fèi)（對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助）（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
13.一般公共預(yù)算基本支出表-公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
14.一般公共預(yù)算基本支出表-公用經(jīng)費(fèi)（商品和服務(wù)支出）（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
15.一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表
16.政府性基金預(yù)算支出表
17.政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
18.政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類）
19.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表
20.財(cái)政專戶管理資金預(yù)算支出表
21.專項(xiàng)資金預(yù)算匯總表
23.項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表
23.部門整體支出績(jī)效目標(biāo)表
注：以上單位預(yù)算公開報(bào)表中，空表表示本單位無(wú)相關(guān)收支情況。
第一部分 2023年單位預(yù)算說(shuō)明
一、單位基本概況
（一）職能職責(zé)
1.組織貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財(cái)政政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財(cái)政工作；分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。
2.起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的制度及辦法。
3.承擔(dān)縣本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣本級(jí)預(yù)算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)h財(cái)政總決算；受縣政府委托，向縣人大報(bào)告縣本級(jí)、全縣預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政總決算。組織制訂縣本級(jí)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)財(cái)政體制改革。
4.負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
5.組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督縣本級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并實(shí)施監(jiān)督管理。
6.貫徹執(zhí)行國(guó)家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時(shí)提出調(diào)整方案并組織實(shí)施，按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報(bào)地方稅收減免的有關(guān)工作。按規(guī)定承擔(dān)地方關(guān)稅管理的有關(guān)工作。
7.負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。負(fù)責(zé)控制社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買力工作。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
8.負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)縣級(jí)國(guó)有宣傳文化、金融類企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。
9.負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂縣建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
10.會(huì)同有關(guān)部門管理縣財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制縣社會(huì)保障預(yù)決草案。
11.貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國(guó)政府和國(guó)際金融組織貸（贈(zèng)）款。承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
12.負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，組織實(shí)施會(huì)計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。
13.監(jiān)督檢查財(cái)稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策和建議。
14.承辦縣委、縣政府交辦的其他事項(xiàng)。
�。ǘC(jī)構(gòu)設(shè)置
目前，岳陽(yáng)縣財(cái)政局共設(shè)辦公室、法規(guī)股、信息股、人事股、機(jī)關(guān)紀(jì)委、工會(huì)、綜合規(guī)劃股、預(yù)算股、 績(jī)效評(píng)價(jià)股、國(guó)庫(kù)股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、社會(huì)保障股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、財(cái)計(jì)股、企業(yè)股、金融債務(wù)股、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、財(cái)政投資評(píng)審中心、會(huì)計(jì)股、自然資源股、政府采購(gòu)辦、國(guó)資管理中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、財(cái)政事務(wù)管理中心、財(cái)政監(jiān)管中心、財(cái)政集中支付中心等股室。
二、單位收支總體情況
�。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算
包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等財(cái)政撥款收入，以及經(jīng)營(yíng)收入、事業(yè)收入等單位資金。2023年本單位收入預(yù)算1691.83萬(wàn)元，其中，一般公共預(yù)算撥款1592.36萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)99.47萬(wàn)元。本單位2023年沒有政府性基金預(yù)算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件16-18（政府性基金預(yù)算）、19（國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算）、20表（財(cái)政專戶管理資金預(yù)算）均為空。收入較去年增加90.71萬(wàn)元，主要是因?yàn)楸灸甓葘⑸夏觐A(yù)算資金結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)納入預(yù)算收入。
�。ǘ┲С鲱A(yù)算
2023年本單位支出預(yù)算1691.83萬(wàn)元，其中，一般公共服務(wù)支出1401.48萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出129.29萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出71.17萬(wàn)元，住房保障支出89.89萬(wàn)元。支出較去年增加90.71萬(wàn)元，其中基本支出增加81.09萬(wàn)元，項(xiàng)目支出增加9.62萬(wàn)元。其中基本支出較上年增加主要是因?yàn)楸灸甓葘⑸夏觐A(yù)算資金結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)納入預(yù)算支出以及人員工資等待遇提高，人員經(jīng)費(fèi)增加；項(xiàng)目支出增加主要是因?yàn)轭A(yù)算口徑改變，增加項(xiàng)目支出。
三、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2023年一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算1691.83萬(wàn)元，其中，一般公共服務(wù)支出1401.48萬(wàn)元，占82.84%；社會(huì)保障和就業(yè)支出129.29萬(wàn)元，占7.64%；衛(wèi)生健康支出71.17萬(wàn)元，占4.21%；住房保障支出89.89萬(wàn)元，占5.31%。具體安排情況如下：
�。ㄒ唬┗局С觯�2023年基本支出年初預(yù)算數(shù)為1455.71萬(wàn)元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)。
（二）項(xiàng)目支出：2023年項(xiàng)目支出年初預(yù)算數(shù)為236.12萬(wàn)元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括按項(xiàng)目管理的商品和服務(wù)支出、資本性支出（基本建設(shè)）、資本性支出等。其中：1.財(cái)政監(jiān)督4萬(wàn)元，主要用于保障財(cái)政監(jiān)督檢查業(yè)務(wù)和各類專項(xiàng)資金安全高效，財(cái)政監(jiān)督檢查業(yè)務(wù)正常運(yùn)行，推動(dòng)財(cái)政監(jiān)督檢查結(jié)果的反饋整改，以及績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告結(jié)果的應(yīng)用，提高財(cái)政資金的規(guī)范化管理水平和財(cái)政資金的使用效益；2.財(cái)政投資評(píng)審8萬(wàn)元，主要用于政府投資提供評(píng)審服務(wù)；項(xiàng)目建設(shè)程序和管理制度執(zhí)行情況評(píng)審；項(xiàng)目招標(biāo)標(biāo)底評(píng)審；項(xiàng)目概算、預(yù)算、竣工結(jié)（決)算評(píng)審；建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政性資金使用、管理評(píng)審；工程造價(jià)相關(guān)情況評(píng)審；財(cái)政性資金項(xiàng)目專項(xiàng)檢查；3.非稅收入管理13.13萬(wàn)元,主要用于保證使用單位的票據(jù)需求，保障合法收費(fèi)，維護(hù)國(guó)家利益，保障企業(yè)、事業(yè)單位和公民的合法權(quán)益；4. 國(guó)庫(kù)集中支付35.41萬(wàn)元，主要用于負(fù)責(zé)預(yù)算指標(biāo)及用款計(jì)劃的監(jiān)督管理、內(nèi)部監(jiān)督檢查及配合國(guó)庫(kù)股推進(jìn)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革、建立并維護(hù)局內(nèi)收付管理信息系統(tǒng)及日常支付工作；5.國(guó)有資產(chǎn)管理8萬(wàn)元，主要用于認(rèn)真執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)法規(guī)政策，細(xì)化規(guī)范各項(xiàng)管理制度、程序和方法，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作開展，不斷提升財(cái)政資產(chǎn)管理能力和水平；6.金融控債化債10萬(wàn)元，主要用于加強(qiáng)地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金的績(jī)效管理，提高專項(xiàng)債券資金的使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；7.鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政事業(yè)管理13.76萬(wàn)元，主要用于規(guī)范財(cái)政惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”發(fā)放管理，確保財(cái)政補(bǔ)貼資金及時(shí)、安全、便捷發(fā)放到戶；全面提升鄉(xiāng)村財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平，充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)農(nóng)民群眾、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的作用；8.預(yù)算一體化運(yùn)行139.32萬(wàn)元，主要用于保證財(cái)政一體化系統(tǒng)平臺(tái)各個(gè)模塊子系統(tǒng)正常順利運(yùn)行，故障排除及時(shí)高效；保障財(cái)政資金安全、高效運(yùn)行；9.會(huì)議費(fèi)4.5萬(wàn)元，主要用于上述項(xiàng)目不同階段的各項(xiàng)會(huì)議召開，確保各個(gè)項(xiàng)目的正常推進(jìn)。
四、政府性基金預(yù)算支出
2023年度本單位無(wú)政府性基金安排的支出，所以公開的附件16-18（政府性基金預(yù)算）為空。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
本單位2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款188.79萬(wàn)元，比上一年增加84.39萬(wàn)元，增加80.83%。主要原因是本年度將公務(wù)交通補(bǔ)貼納入公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制。
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)預(yù)算
本單位2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)5.25萬(wàn)元，其中，公務(wù)接待費(fèi)5.25萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元，其中公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元。比上一年增加0萬(wàn)元，增加0%，主要原因是厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制三公經(jīng)費(fèi)支出。
（三）一般性支出情況
本單位2023年會(huì)議費(fèi)預(yù)算3.55萬(wàn)元，擬召開10次會(huì)議，人數(shù)300人，內(nèi)容為預(yù)、決算編審和財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)等會(huì)議；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算5萬(wàn)元，擬開展3次培訓(xùn)，人數(shù)260人，內(nèi)容為各類財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)；2023年度本單位未計(jì)劃舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。
（四）政府采購(gòu)情況
2023年度本單位未安排政府采購(gòu)預(yù)算。
（五）國(guó)有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況
截至上一年12月底，本單位共有車輛0輛，其中領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，一般公務(wù)用車0輛，其他用車0輛。單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備1臺(tái)，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)。
2023年度本單位未計(jì)劃處置或新增車輛、設(shè)備等。
�。╊A(yù)算績(jī)效目標(biāo)說(shuō)明
本單位所有支出實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理。納入2023年單位整體支出績(jī)效目標(biāo)的金額為1691.83萬(wàn)元，其中，基本支出1455.71萬(wàn)元，項(xiàng)目支出236.12萬(wàn)元，詳見文尾附表中單位預(yù)算公開表格的表22-23。
五、名詞解釋
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各單位的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。
第二部分 單位預(yù)算公開表格
附件：岳陽(yáng)縣財(cái)政局2023年部門預(yù)算公開表
