目 錄
第一部分 岳陽(yáng)縣審計(jì)局2020年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明
一、部門(mén)基本概況
（一）職能職責(zé)
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門(mén)收支總體情況
（一）收入預(yù)算
（二）支出預(yù)算
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
（一）基本支出
（二）項(xiàng)目支出
五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
（三）政府采購(gòu)情況
（四）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
（五）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的績(jī)效目標(biāo)等預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
六、名詞解釋
第二部分 部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表格
一、部門(mén)收支總表
二、部門(mén)收入總表
三、部門(mén)支出總表
四、部門(mén)支出總表（分類(lèi)）
五、部門(mén)支出總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi))
六、工資福利支出預(yù)算表
七、工資福利支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi))
八、一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表
九、一般商品和服務(wù)支出預(yù)算(按政府預(yù)算)
十、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表
十一、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）
十二、財(cái)政撥款收支總表
十三、一般預(yù)算撥款支出預(yù)算表
十四、一般預(yù)算撥款基本支出預(yù)算表
十五、一般預(yù)算撥款——工資福利支出預(yù)算表
十六、一般預(yù)算撥款——工資福利支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi))
十七、一般預(yù)算撥款——一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表
十八、一般預(yù)算撥款——一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）
十九、一般預(yù)算撥款——對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表
二十、一般預(yù)算撥款——對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）
二十一、支出預(yù)算項(xiàng)目明細(xì)表
二十二、政府性基金撥款支出預(yù)算表
二十三、政府性基金撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi))
二十四、納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款支出預(yù)算表
二十五、納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi))
二十六、經(jīng)費(fèi)撥款支出預(yù)算表
二十七、經(jīng)費(fèi)撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi))
二十八、2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開(kāi)表
二十九、部門(mén)(單位)整體支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表
三十、財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表
第一部分岳陽(yáng)縣審計(jì)局2020年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明
一、部門(mén)基本概況
（一）職能職責(zé)
貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市關(guān)于審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)，參與起草本縣審計(jì)、財(cái)政經(jīng)濟(jì)等規(guī)范性文件草案，制定審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
我局共設(shè)辦公室、法制股、經(jīng)責(zé)室、經(jīng)貿(mào)股、財(cái)金股、行審股、基建一股、基建二股、審計(jì)執(zhí)行股、審計(jì)信息股10個(gè)股室。全局在編在職28人，退休人員12人。
二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成
本單位沒(méi)有所屬二級(jí)機(jī)構(gòu)，因此2020年度部門(mén)預(yù)算僅為本級(jí)預(yù)算。
三、部門(mén)收支總體情況
2020年部門(mén)預(yù)算包括本級(jí)預(yù)算和所含預(yù)算單位在內(nèi)的匯總情況。收入包括經(jīng)費(fèi)撥款，也包括納入預(yù)算管理的非稅收入撥款；支出包括保障單位基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)，也包括項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。注明：本單位2020年沒(méi)有政府性基金預(yù)算撥款和納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款收入，也沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款和納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開(kāi)的附件22、23、24、25表均為空。
（一）收入預(yù)算
2020年年初預(yù)算總收入373.2萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)388萬(wàn)元減少14.8萬(wàn)元，減少3.96%；其中：一般公共預(yù)算撥款373.2萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)減少14.8萬(wàn)元，減少3.96%�？偸杖朐鰷p原因：主要是壓減一般性支出，導(dǎo)致預(yù)算總收入減少。
（二）支出預(yù)算
2020年年初預(yù)算總支出373.2萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)388萬(wàn)元減少14.8萬(wàn)元，減少3.96%；其中：機(jī)關(guān)工資福利支出249.46萬(wàn)元比上年預(yù)算283.3萬(wàn)元減少33.84萬(wàn)元，減少13.57%；公用經(jīng)費(fèi)33.34萬(wàn)元比上年預(yù)算35.7萬(wàn)元減少2.36萬(wàn)元，減少7.08%；項(xiàng)目支出63萬(wàn)元，與上年預(yù)算數(shù)69萬(wàn)元減少6萬(wàn)元，減少4.76%，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助27.4萬(wàn)元，與上年預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元增加27.4萬(wàn)元，增加100%。總支出增減原因：主要是壓減一般性支出，導(dǎo)致預(yù)算總支出減少。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2020年一般公共預(yù)算撥款支出373.2萬(wàn)元，其中：基本支出310.2萬(wàn)元，項(xiàng)目支出63萬(wàn)元。相比上年預(yù)算數(shù)388萬(wàn)元減少14.8萬(wàn)元，增減變化原因：主要是壓減一般性支出，導(dǎo)致一般公共預(yù)算撥款支出減少。
具體安排情況如下：
（一）基本支出
2020年年初預(yù)算數(shù)為310.2萬(wàn)元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)。
（二）項(xiàng)目支出
2020年年初預(yù)算數(shù)為63萬(wàn)元，項(xiàng)目支出是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)、專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：審計(jì)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)44萬(wàn)元，事務(wù)所經(jīng)費(fèi)9萬(wàn)元、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元，主要用于各股室等相關(guān)職能部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)、運(yùn)行維護(hù)等方面。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
本部門(mén)2020年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款33.34萬(wàn)元，比2019年預(yù)算數(shù)35.7萬(wàn)元減少2.36萬(wàn)元，減少7.08%，主要原因是壓減一般性支出，導(dǎo)致機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算減少。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
本部門(mén)2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)5.3萬(wàn)元，其中，公務(wù)接待費(fèi)5.3萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)0 萬(wàn)元（其中，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元）。比2018年“三公”預(yù)算數(shù)5.45萬(wàn)元減少0.15萬(wàn)元，降低2.83%，主要原因是：進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)接待管理，嚴(yán)格控制公務(wù)接待費(fèi)用。
（三）政府采購(gòu)情況
本部門(mén)2020年政府采購(gòu)預(yù)算總額0萬(wàn)元，其中工程類(lèi)0萬(wàn)元，貨物類(lèi)0 萬(wàn)元，服務(wù)類(lèi)0萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
截至2019年12月31日本單位的固定資產(chǎn)期末數(shù)252.43萬(wàn)元，其中：專(zhuān)用設(shè)備總價(jià)值115.33萬(wàn)元，房屋總價(jià)值134.10萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)總價(jià)值3萬(wàn)元。本單位年末共有車(chē)輛0輛；單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)；單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)。2020年一般公共預(yù)算安排購(gòu)置車(chē)輛0輛，占用辦公用房1525平方米。
（五）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的績(jī)效目標(biāo)等預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
（1）整體預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
2020年度整體支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)：強(qiáng)化審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)；提升審計(jì)成效；創(chuàng)新審計(jì)方式、方法；推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)
（2）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
本單位沒(méi)有重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目。
詳見(jiàn)文尾附表中部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表格的第29張表《整體支出績(jī)效目標(biāo)表》，第30張表《項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表》。
六、名詞解釋
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。
附表：岳陽(yáng)縣審計(jì)局2020年度縣直部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表.xls
