2023年度
岳陽縣審計局部門決
算
目錄
第一部分 岳陽縣審計局部門（單位）概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預算收入支出決算情況
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
九、財政撥款三公經費支出決算情況說明
十、關于機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關于政府采購支出說明
十三、關于國有資產占用情況說明
十四、關于2023年度績效評價情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽縣審計局部門概況
一、部門職責
（一）參與制定審計、財經方面的地方性法規(guī)、規(guī)章和其它規(guī)范性文件；規(guī)范企業(yè)、行政事業(yè)等各經濟管理部門的行為，為政府和上級領導提供宏觀決策依據。
（二）在縣人民政府和上一級審計機關的領導下，對本級預算執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，向本級人民政府和上一級審計機關提出審計結果報告。
（三）依據《審計法》等法律法規(guī)，直接進行下列審計
對本級財政預算執(zhí)行情況和其它財政收支情況進行審計監(jiān)督；
對本級人民政府各部門和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府預算的執(zhí)行情況和決算以及預算外資金的管理和使用情況進行審計監(jiān)督；
對本縣地方性金融機構的資產、負債、損益情況進行審計；對本級地方性非銀行金融機構進行審計監(jiān)督；
按照國家有關規(guī)定，對本縣屬于審計機關審計監(jiān)督對象的其他單位的主要負責人，在任職期間對本部門或者本單位的財政收支、財務收支以及有關經濟活動應負經濟責任的履行情況，進行審計監(jiān)督；
對縣屬國有企業(yè)的資產、負債、損益情況和國有資產保值、增值情況進行審計監(jiān)督；
對有國家資金或接受財政補貼的事業(yè)組織和使用財政資金的其他事業(yè)組織的財務收支，進行審計監(jiān)督；
對政府投資和以政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算，進行審計監(jiān)督；
對政府部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支，進行審計監(jiān)督；
對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支，進行審計監(jiān)督；
對與縣級財政收支有關的特定事項，向有關部門、單位進行專項審計和審計調查；
對其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應當由審計機關進行審計的事項，進行審計監(jiān)督。
（四）承辦縣委、縣人民政府及上級部門交辦的其他工作。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。岳陽縣審計局單位內設機構包括：辦公室、法制股、經責室、經貿股、財金股、行審股、基建一股、基建二股、審計執(zhí)行股、審計信息股、投資審計服務中心。
（二）決算單位構成。岳陽縣審計局單位2023年部門決算匯總公開單位構成包括：岳陽縣審計局單位本級。
第二部分
部門決算表
（見附件）
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計746.16萬元。與上年相比，增長96.75萬元，增長14.90%，主要是因為增加人員工資和審計服務費。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計746.16萬元，其中：財政撥款收入683.87萬元，占91.65%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入62.29萬元，占8.35%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計746.16萬元，其中：基本支出746.16萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計683.87萬元，與上年相比，增長34.46萬元,增長5.31%，主要是因為增加人員工資。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出683.87萬元，占本年支出合計的91.65%，與上年相比，財政撥款支出增長34.46萬元，增長5.31%，主要是因為增加人員工資。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2023年度財政撥款支出683.87萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出602.43萬元，占88.09%；社會保障和就業(yè)（類）支出39.67萬元，占5.8%;衛(wèi)生健康（類）支出18.28萬元，占2.67%；住房保障（類）支出23.49萬元，占3.44%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數為497.50萬元，支出決算數為683.87萬元，完成年初預算的137.46%，其中：
1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為26.09萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中預算調整，增加人員經費和公用經費。
2、一般公共服務（類）審計事務（款）行政運行（項）。
年初預算為275.71萬元，支出決算為405.7萬元，完成年初預算的147.15%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中預算調整，增加人員經費和公用經費。
3、一般公共服務（類）審計事務（款）一般行政管理事務（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為4萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中預算調整，增加人員經費和公用經費。
4、一般公共服務（類）審計事務（款）審計業(yè)務（項）。
年初預算為148萬元，支出決算為166.15萬元，完成年初預算的112.26%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中預算調整，增加審計業(yè)務經費。
5、一般公共服務（類）審計事務（款）審計管理（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為0.28萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中預算調整。
6、一般公共服務（類）審計事務（款）其他審計事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為0.21萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中預算調整。
7、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位基本養(yǎng)老（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）。
年初預算為30.67萬元，支出決算為37.33萬元，完成年初預算的121.71%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員工資正常調整增加了社保經費撥款。
8、社會保障和就業(yè)（類）其他社會保障和就業(yè)（款）其他社會保障和就業(yè)（項）。
年初預算為1.92萬元，支出決算為2.33萬元，完成年初預算的121.35%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員工資正常調整增加了社保經費撥款。
9、衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。
年初預算為18.21萬元，支出決算為18.28萬元，完成年初預算的100.4%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員工資正常調整增加了社保經費撥款。
10、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。
年初預算為23萬元，支出決算為23.49萬元，完成年初預算的102.13%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員工資正常調整增加了住房公積金撥款。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出683.87萬元，其中：
人員經費446.19萬元，占基本支出的65.24%,主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助、其他對個人和家庭的補助等。
公用經費237.68萬元，占基本支出的34.76%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、信息網絡及軟件購置更新等。
七、政府性基金預算收入支出決算情況
2023年度本單位無政府性基金收支
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
2023年度本單位無國有資本經營
九、財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為4萬元，支出決算為3.94萬元，完成預算的98.5%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數大于（小于）預算數的主要原因是無支出，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%,增長/減少的主要原因是無支出。
公務接待費支出預算為4萬元，支出決算為3.94萬元，完成預算的98.5%，決算數小于預算數的主要原因是從嚴控制“三公”經費開支，與上年相比增加3.7萬元，增長1541.66%,增長的主要原因是加強了同其他單位交流和審計業(yè)務問詢。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數大于（小于）預算數的主要原因是無支出，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%,增長/減少的主要原因是無支出。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數大于（小于）預算數的主要原因是無支出，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%,增長/減少的主要原因是無支出。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算3.94萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元。
2、公務接待費支出決算為3.94萬元，全年共接待來訪團組51個、來賓417人次，主要是業(yè)務交流發(fā)生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，主要是無支出支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
十、關于機關運行經費支出說明
本部門2023年度機關運行經費支出237.68萬元，比上年決算數減少3.66 萬元，減少1.52 %。主要原因是：機關厲行節(jié)約。
十一、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費0萬元，開支培訓費0.86萬元，用于開展審計服務所人員繼續(xù)教育培訓，人數10人，內容為審計專業(yè)知識學習；舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元，主要是無開支。
十二、關于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的XX%。
十三、關于國有資產占用情況說明
截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、關于2023年度績效評價情況的說明
2023年度績效管理工作開展情況良好。績效預期目標完成良好，相關指標都已達標，績效自評綜合得分95分。并已按照財政績效部門要求已公開績效信息。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關運行經費，是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分
附件