岳陽縣十六屆人大常
委會第20次會議材料
關(guān)于2016年財政預(yù)算（草案）編制情況的
匯 報
( 2016年4月15日 ）
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)將2016年財政預(yù)算（草案）的編制情況向人大常委會報告，請予審議。
一、2016年財政預(yù)算編制形勢
2016年是“十三五”的開局之年，也是全面深化改革的關(guān)鍵之年，準(zhǔn)確把握新形勢和新任務(wù)，做好2016年預(yù)算安排，對貫徹落實中央、省市各項決策部署，更好發(fā)揮財政職能作用，具有十分重要的意義。
�。ㄒ唬⿵氖杖肭闆r看：一是稅收收入增長乏力。從目前經(jīng)濟形勢來看，全國經(jīng)濟增長放緩對我縣的影響將持續(xù)顯現(xiàn)，受經(jīng)濟持續(xù)下行影響，稅收收入短期內(nèi)難以出現(xiàn)回升，同時，5月1日起全面實行營改增和增值稅轉(zhuǎn)型等結(jié)構(gòu)性減稅政策，稅收收入減收效應(yīng)將進(jìn)一步凸現(xiàn)。二是非稅收入逐步減收。國家簡政放權(quán)、規(guī)范行政審批等各項政策逐步落實到位，從2016年起停征價格調(diào)節(jié)基金和育林基金等收費項目，擴大教育費附加、水利建設(shè)基金的免征范圍；隨著國家計劃生育政策調(diào)整，社會撫養(yǎng)經(jīng)費收入銳減；受多重因素影響，我縣2015年砂石收入計劃落空，今年從目前的情況來看，砂石收入不可避免出現(xiàn)斷崖式下降，可預(yù)期收入已大大降低，預(yù)計可實現(xiàn)純收益僅為1億元左右。三是土地收入沒有預(yù)期。目前我縣房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷，需求不旺，滯銷現(xiàn)象突出，直接影響土地出讓收入的實現(xiàn)，2015年縣城范圍內(nèi)基本沒有成規(guī)模的土地出讓，今年土地市場持續(xù)低迷的現(xiàn)狀仍將持續(xù)。
（二）從支出情況看：一是落實政策剛性支出壓力大。按照中央各項調(diào)資政策落實要求及機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老制度改革政策的實施，職務(wù)與職級并行、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員補貼、提高住房公積金標(biāo)準(zhǔn)等政策落實，剛性支出需求呈快速增長趨勢，這幾項政策全部到位需增加支出3.4億元。二是確保民生項目配套要求高。以前年度形成的民生支出基數(shù)仍要繼續(xù)保障，新的民生支出需求還在增加，2016年中央、省在推進(jìn)教育均衡發(fā)展、實施新一輪的教育督導(dǎo)評估、實施脫貧攻堅，以及提高城鄉(xiāng)醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化等方面，出臺了不少新的增支政策，如公立醫(yī)院改革、公車改革、鄉(xiāng)鎮(zhèn)并村改革等多項改革要落實。三是償還到期債務(wù)本息風(fēng)險大。政府各項債務(wù)都進(jìn)入了還本付息的高峰期，今年測算需還本付息超5億元，同比去年增加1.78億元，還本付息的壓力進(jìn)一步加大。四是加大重點工程投入到位難。我縣今年確定的G240拓寬升級改造、榮灣湖、臺創(chuàng)園、科技園、城市建設(shè)等重大項目的開工或推進(jìn)，都需要大量的資金投入�？h域經(jīng)濟發(fā)展急需大量財政資金支持，財政收支矛盾尖銳，財政形勢異常嚴(yán)峻。
二、2016年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
2016年財政工作的指導(dǎo)思想是：大力培育后續(xù)財源，依法加強征管；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生；盤活存量資金，加大整合力度；規(guī)范債務(wù)管理，嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險；加強預(yù)算執(zhí)行管理，增強預(yù)算執(zhí)行的及時性、均衡性和約束性，增強財政資金使用的規(guī)范性、有效性和安全性；加強預(yù)算績效評價，不斷提高資金使用效益。
2016 年預(yù)算編制的基本原則：一是統(tǒng)籌兼顧。優(yōu)先安排增資及社保制度改革資金，盡力確保中央和省、市確定的民生項目配套資金到位。二是厲行節(jié)約。認(rèn)真落實好中央八項規(guī)定精神，2016 年 “三公經(jīng)費”只減不增。三是盤活存量。全面清理2015 年 預(yù)算單位以前-度結(jié)余資金（含上級專項資金），凡屬凈結(jié)余或結(jié)余兩-以上的項目資金全部收回財政用于平衡財力；凡下-仍需支出的項目資金作結(jié)轉(zhuǎn)列入2016 年 預(yù)算，有計劃有步驟消化歷 年 結(jié)余資金。2016 年 在安排部門預(yù)算項目支出時，按照往-結(jié)余、上級補助、非稅收入、財政撥款的先后順序編報資金來源。四是整合專項。進(jìn)一步加強資金整合力度，從項目立項申報把關(guān)，將部門向上級爭取的專項資金，盡可能整合使用到急需安排的縣委縣政府確定的重點項目，助推縣域經(jīng)濟發(fā)展。五是注重績效。2016 年 部門（單位）由財政撥款安排的30萬元以上項目支出都要申報《專項資金預(yù)算績效目標(biāo)》，所有一級預(yù)算部門都要申報《部門整體支出績效目標(biāo)》，實現(xiàn)績效評價全覆蓋，凡無績效目標(biāo)申報的項目支出，一律不安排預(yù)算支出。
三、2016 年 財政收入計劃
2016 年 財政收入計劃完成8.62億元,增長5.8％，其中: 地方公共財政預(yù)算收入5.3115億元，上劃中央及省收入3.32億元。財政收入分征管部門計劃是:國稅計劃完成3.63億元；地稅計劃完成2.58億元；財政計劃完成2.41億元。
四、2016 年 預(yù)算財力計劃
2016 年 財力計劃為163043萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入財力計劃為53115萬元，上級補助收入92224萬元、土地收益17704萬元。
1、2016 年 財政收入按完成8.62億元計劃計算，仍將原納入財力計劃的砂石收入1億元基數(shù)納入預(yù)算安排，地方公共財政預(yù)算收入53115萬元元。
2、上級補助收入計劃92224萬元.
3、從土地收益中調(diào)入17704萬元用于公共財政預(yù)算支出。
五、2016 年 支出預(yù)算安排的具體方法
�。ㄒ唬┤藛T工資：按各單位實際有編人員新套改標(biāo)準(zhǔn)工資安排。
�。ǘ┕媒�(jīng)費：按岳縣財發(fā)〔2014〕2號確定的分類分檔定員定額標(biāo)準(zhǔn)安排，公車改革因我市政策尚未正式出臺，公務(wù)用車經(jīng)費仍按原標(biāo)準(zhǔn)安排。
�。ㄈ┥鐣Ｕ侠U費：財政安排口徑為：全額撥款單位由財政全額安排，差額撥款單位財政按60%予以補助，自收自支單位財政不予安排。具體項目：養(yǎng)老保險金按基本工資加津補貼的28％征收，其中：財政安排20%，個人負(fù)擔(dān)8％；職業(yè) 年 金按基本工資加津補貼的12％征收，其中：財政安排8%，個人負(fù)擔(dān)4％；醫(yī)保金按基本工資加1.5萬元津補貼的9.5％征收，其中財政安排7.5%，個人負(fù)擔(dān)2％；工傷保險財政按基本工資加1.5萬津補貼的1％安排。住房公積金財政按基本工資加津補貼的8%安排。
�。ㄋ模┙蛸N補貼和績效工資：按照工資改革的要求，在職人員津補貼和績效工資按審定后的標(biāo)準(zhǔn)安排，離退休人員補貼按相應(yīng)的職務(wù)和職稱標(biāo)準(zhǔn)安排，財政安排的預(yù)算口徑不變。
�。ㄎ澹┚C合預(yù)算：
1、收入核定。根據(jù)單位上 年 的實際收入情況，采取預(yù)算單位申報、財政部門核定的辦法。除政策性減收原因外，單位2016 年 非稅收入計劃原則上不得低于上 年 實際收入水平，各單位非稅收入計劃下達(dá)后，無政策性減收影響，計劃不予調(diào)整，超收分成，短收自負(fù)。
2、支出預(yù)算安排。對有非稅收入的單位，根據(jù)岳縣政辦函〔2014〕11號文件的規(guī)定，確定非稅收入征收成本，計算出各單位可支配收入。優(yōu)先從各單位可支配收入中安排各單位預(yù)算經(jīng)費。
六、2016年 預(yù)算支出安排情況
2016年預(yù)算內(nèi)總支出計劃278599萬元，其中：縣本級支出139569萬元，上級固定專項轉(zhuǎn)移支付115556萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級支出22380萬元，上解支出1094萬元。
（一）安排保工資、保運轉(zhuǎn)經(jīng)費92733萬元，同比增加22770萬元，增加的具體情況是：
1、安排工資改革經(jīng)費15530萬元，其中縣本級13573萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)1957萬元�？h本級增加7573萬元。
2、安排養(yǎng)老保險和職業(yè)年金11475萬元，比2015年預(yù)算增加5275萬元。
3、增加城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險啟動補充醫(yī)療經(jīng)費700萬元。
4、安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員補貼2782萬元，其中新增偏遠(yuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)生補助82萬元。
5、預(yù)留職級與職務(wù)并行經(jīng)費500萬元。
6、安排住房公積金3344萬元，比2015年增加2090萬元。
7、武裝部職工轉(zhuǎn)入地方事業(yè)編制3人，安排23萬元
8、安排政策性減收相關(guān)單位經(jīng)費1201萬元。2016年預(yù)計政策性減收的收費有3480萬元，其中：育林基金100萬元、物價調(diào)節(jié)320萬元、社會撫養(yǎng)費2000萬元、國土、建設(shè)、房產(chǎn)等部門減收600萬元以上、票據(jù)工本費30萬元、原工商技監(jiān)300萬元、水務(wù)130萬元（水保局80萬元、水政大隊50萬元），將原從社會撫養(yǎng)費統(tǒng)籌收入中安排的計劃生育對象補助資金，結(jié)合政策調(diào)整后的需要和安排到原計生局的專項資金統(tǒng)籌使用，另按0.6萬元/人的標(biāo)準(zhǔn)安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)計生工作經(jīng)費。
9、大云山管理處經(jīng)費按全額預(yù)算，增加經(jīng)費58萬元。
10、增加教育專項經(jīng)費318萬元，其中：中心學(xué)校辦公經(jīng)費120萬元、教育督導(dǎo)評估工作經(jīng)費增加15萬元、特殊教育提升計劃保障經(jīng)費15萬元，臨聘老師經(jīng)費168萬元。
11、增加黨政干部培訓(xùn)經(jīng)費180萬元，累計安排200萬元。
12、安排換屆選舉經(jīng)費50萬元，不足部分從會議費中安排。
13、安排水管機構(gòu)改革經(jīng)費400萬元、市場中心100萬元，合計500萬元。
14、列支工商技監(jiān)下放基數(shù)1521萬元
（二）安排保民生項目方面的支出15596萬元，同比增加1261萬元，增加的具體情況是：
1、新農(nóng)合人均繳費標(biāo)準(zhǔn)從380元/人提高到420元/人，縣本級需安排2660萬元，比2015年 增加245萬元。
2、安排病死動物無害化處理運行及補助295萬元，其中無害化補助100萬元（20元/頭），常監(jiān)管與執(zhí)法50萬元，運行經(jīng)費145萬元。
3、安排小水電整治經(jīng)費130萬元。
4、提高公交公司免費補助32萬元（32臺車每車提標(biāo)1萬元）
5、安排地名普查、合鄉(xiāng)并村工作經(jīng)費100萬元。
6、安排精準(zhǔn)扶貧500萬元，2015年已安排141萬元，增加359萬元。
7、安排并村村級財務(wù)清理經(jīng)費20萬元。
8、安排職中小廣場管理經(jīng)費10萬元。
9、安排惠民保險70萬元。
（三）安排保穩(wěn)定經(jīng)費3077萬元，同比增加231萬元，具體情況是：
1、安排禁毒工作經(jīng)費38萬元。
2、安排社區(qū)矯正經(jīng)費提標(biāo)10萬元，達(dá)到30萬元。
3、安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法所經(jīng)費上收公用經(jīng)費及人員經(jīng)費168萬元。
4、增加反邪教工作經(jīng)費15萬元。
�。ㄋ模┲攸c項目建設(shè)13606萬元，同比增加899萬元，增加的具體情況是：
1、安排城市建設(shè)資金7224萬元。
2、安排農(nóng)村公路安保工程縣級配套100萬元，危橋改造縣級配套345萬元，治超治限84萬元，合計529萬元。
3、安排鐵山水資源保護(hù)縣級配套經(jīng)費1270萬元。
4、安排72座病險水庫縣級配套8萬元/座，需576萬元，安排設(shè)計監(jiān)理費100萬元，合計676萬元。
5、安排平安城市建設(shè)共1400萬元，其中2016年新建300個攝像頭，工程款及光纖費估算1301萬元，該項目在先編制好總體規(guī)劃的基礎(chǔ)上逐步實施，2015年以前建成的209個光纖費及管理費99萬元。
6、安排縣一中迎省級示范性高中驗收1000萬元。
（五）安排2015年應(yīng)撥未撥項目支出1711萬元
1、安排張谷英居民點建設(shè)1000萬元。
2、安排農(nóng)村土地確權(quán)發(fā)證經(jīng)費661萬元。
3、安排四館一中心建設(shè)啟動經(jīng)費50萬元。
�。┌才�2016年債務(wù)支出13278萬元，比2015年預(yù)算增加12312。
1、財政債券還本付息4240萬元，其中本金2500萬元，利息1740萬元；
2、世行貸款本息428萬元；
3、非義務(wù)教育債務(wù)8610萬元。
�。ㄆ撸┰�2015年預(yù)算基礎(chǔ)上減少的支出692萬元
1、殯葬所改造303萬元。
2、重殘人員補貼從2016年起省補助50%，減少縣級配套269萬元。
3、養(yǎng)老服務(wù)補貼2015年預(yù)算270萬元，實際發(fā)放150萬元，減少120萬元。
�。ò耍┌才蓬A(yù)備費260萬元。
（九）上解支出1094萬元。
（十）安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)級支出22380萬元。
七、基金收支預(yù)算
�。ㄒ唬┩恋爻鲎尳痤A(yù)算：
1、商業(yè)、住宅用地土地出讓收入計劃3億元。
2、支出計劃：
（1）土地成本支出12296萬元。
�。�2）土地純收益17704萬元用于平衡預(yù)算。
�。ǘ┢渌痤A(yù)算
1、其他基金收入430萬元。其中：路燈附加收入380萬元、新型墻體材料專項基金收入50萬元。
2、其他基金支出430萬元。其中：安排路燈維護(hù)及電費380萬元，安排規(guī)范管理新型墻體材料市場支出50萬元。