單位基本情況岳陽(yáng)縣職業(yè)中專是一所省級(jí)示范性職業(yè)中專、國(guó)家級(jí)重點(diǎn)職業(yè)中專，主要職責(zé)是為社會(huì)培養(yǎng)有一技之長(zhǎng)的中初級(jí)職業(yè)技術(shù)技能型人才。開(kāi)設(shè)有電子電器應(yīng)用與維修、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、機(jī)械加工技術(shù)、會(huì)計(jì)電算化、旅游服務(wù)與管理、計(jì)算機(jī)平面設(shè)計(jì)、服裝設(shè)計(jì)與工藝、音樂(lè)、現(xiàn)代農(nóng)藝技術(shù)等專業(yè)。有70多個(gè)實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)室，建起了校園網(wǎng)絡(luò)、閉路電視，有近3000萬(wàn)元的儀器設(shè)備和近20萬(wàn)冊(cè)藏書(shū)。
預(yù)算編制的基本原則本部門預(yù)算的編制堅(jiān)持量入為出、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)的原則，即根據(jù)當(dāng)-預(yù)算內(nèi)外財(cái)力，以收定支，支出安排優(yōu)先保證工資發(fā)放、社保支出、學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)和法定支出。
單位收支說(shuō)明岳陽(yáng)縣職業(yè)中專2016-度預(yù)算總收入2944萬(wàn)元，其中經(jīng)費(fèi)撥款2462萬(wàn)元(含)，納入財(cái)政專戶管理的學(xué)雜費(fèi)收入428萬(wàn)元，學(xué)校自己創(chuàng)收54萬(wàn)元。其中經(jīng)費(fèi)撥款包括教師財(cái)政統(tǒng)發(fā)的基本工資績(jī)效工資、離退休費(fèi)、住房公積金、城市和地方教育附加、職教專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、中職助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)地方配套等。
岳陽(yáng)縣職業(yè)中專2016-度預(yù)算總支出2944萬(wàn)元，按經(jīng)濟(jì)分類構(gòu)成：工資福利支出1386萬(wàn)元，一般商品和服務(wù)支出629.4萬(wàn)元(其中“三公”經(jīng)費(fèi)為14萬(wàn)元)，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助250萬(wàn)元，其他資本性支出535萬(wàn)元(主要用于辦公教學(xué)儀器設(shè)備購(gòu)置、基建大型修繕)，其他支出143萬(wàn)元(主要用于支付利息)。
工資福利支出1386萬(wàn)元，其中績(jī)效工資588萬(wàn)元，社會(huì)保障費(fèi)21萬(wàn)元和勞務(wù)派遣臨聘人員工資74萬(wàn)元�？�(jī)效工資包括財(cái)政撥款428萬(wàn)元，學(xué)校自籌發(fā)放160萬(wàn)元。學(xué)校自籌發(fā)放績(jī)效工資原因有三：第一，我校是一所寄宿制學(xué)校，住校生達(dá)95%以上,學(xué)生早、晚自習(xí)和“三閑”時(shí)間需要教職工管理，這些需要給予加班工資。第二職業(yè)學(xué)校招生環(huán)境惡劣，教職工需利用寒暑假走村串戶，做大量的思想工作，確保學(xué)校有足夠的生源，這也需要支付一定的加班費(fèi)用。第三為爭(zhēng)取國(guó)家和省級(jí)項(xiàng)目資金，都需要教師加班加點(diǎn)才能完成，這也需要一筆加班費(fèi)用。近五-來(lái)，學(xué)校爭(zhēng)取了2000余萬(wàn)元項(xiàng)目資金，有力支撐了學(xué)校運(yùn)轉(zhuǎn)和發(fā)展。
一般商品和服務(wù)支出主要包括學(xué)校常運(yùn)轉(zhuǎn)開(kāi)支，其中：招待費(fèi)72000萬(wàn)元，交通費(fèi)68000萬(wàn)元，專用材料費(fèi)169萬(wàn)元。每-的招待費(fèi)主要用于學(xué)校公務(wù)活動(dòng)、招生、外來(lái)參觀考察接待等。近幾-來(lái)，國(guó)家高度重視職業(yè)教育，職業(yè)教育項(xiàng)目增多，學(xué)校在聯(lián)系項(xiàng)目上招待費(fèi)相應(yīng)增大;2010-來(lái)我縣初中畢業(yè)生從以前12000人急劇減少至5000多人，為了圓滿完成招生任務(wù)，我校承擔(dān)了縣直各中學(xué)及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)中學(xué)組織畢業(yè)班學(xué)生來(lái)我校參觀及護(hù)送新生來(lái)校就讀的招待費(fèi);“政府主導(dǎo)、部門合作、依托學(xué)校、鄉(xiāng)鎮(zhèn)聯(lián)動(dòng)”的縣級(jí)職教中心是湖南省職業(yè)教育的一面旗幟，每-接待省內(nèi)外領(lǐng)導(dǎo)、專家來(lái)校參觀考察，也部分增加了學(xué)校的招待費(fèi)用。同時(shí)招生還增加了學(xué)校交通費(fèi)，學(xué)生實(shí)習(xí)就業(yè)、學(xué)校聯(lián)系爭(zhēng)取省內(nèi)外項(xiàng)目、教師培訓(xùn)等都需要大量交通費(fèi)。
職業(yè)學(xué)校主要職責(zé)是為社會(huì)培養(yǎng)有一技之長(zhǎng)的現(xiàn)代應(yīng)用型技術(shù)技能人才，與普通學(xué)校相比成本巨大，在粉筆書(shū)本之外，還需要大量添置實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)設(shè)備和實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)器材，業(yè)務(wù)支出大大增加。
由于我縣是典型的農(nóng)業(yè)大縣，建校以來(lái)，縣財(cái)政用于我校建設(shè)的資金極為有限。加上建校時(shí)間不長(zhǎng)，經(jīng)費(fèi)來(lái)源有限，學(xué)生培養(yǎng)成本高，學(xué)校建設(shè)開(kāi)支大，因此背上了沉重的債務(wù)，時(shí)至今我校每-需負(fù)擔(dān)利息接近100萬(wàn)元。
基于上述原因，學(xué)校實(shí)際財(cái)務(wù)狀況收不抵支，處于負(fù)債運(yùn)轉(zhuǎn)狀態(tài)，亟待社會(huì)廣泛關(guān)注與支持。